Bộ Công an công bố kết quả điều tra ban đầu vụ Nha khoa Đại Nam, làm rõ nhiều dấu hiệu vi phạm

Cơ quan Cảnh sát điều tra Bộ Công an đang điều tra vụ án liên quan đến hệ thống phòng khám thuộc Công ty TNHH MTV Nha khoa Thẩm mỹ Đại Nam về các hành vi bị khởi tố gồm "Lừa đảo chiếm đoạt tài sản" và "Vi phạm quy định về kế toán gây hậu quả nghiêm trọng".

Thông tin do Bộ Công an công bố cho biết, quá trình điều tra bước đầu xác định hệ thống này được tổ chức dưới nhiều doanh nghiệp và hộ kinh doanh khác nhau nhưng có sự quản lý, điều hành thống nhất.

Theo cơ quan điều tra, việc thành lập nhiều pháp nhân được cho là nhằm phân tán doanh thu, ảnh hưởng đến việc kê khai và thực hiện nghĩa vụ thuế.

Điều tra làm rõ hoạt động khám chữa bệnh

Kết quả điều tra ban đầu cho thấy hệ thống có hàng chục phòng khám hoạt động tại TP.HCM và nhiều địa phương khác.

Cơ quan điều tra xác định trong tổng số hàng trăm nhân sự làm việc tại các cơ sở, nhiều người không có chứng chỉ hành nghề nhưng vẫn tham gia tư vấn, khám, điều trị hoặc thực hiện các kỹ thuật nha khoa đối với khách hàng. Đây là một trong những nội dung đang được tiếp tục làm rõ trong quá trình điều tra.

Nghi vấn gian dối về vật liệu răng sứ

Theo tài liệu điều tra, hệ thống Nha khoa Đại Nam đã triển khai hoạt động quảng bá dịch vụ trên website và các nền tảng mạng xã hội, giới thiệu sử dụng nhiều dòng răng sứ cao cấp có nguồn gốc từ các quốc gia như Mỹ, Thụy Sĩ, Pháp và Hàn Quốc.

Tuy nhiên, cơ quan điều tra bước đầu xác định có dấu hiệu sử dụng loại phôi sứ khác có giá thành thấp hơn để chế tác răng cho khách hàng, trong khi hồ sơ bảo hành vẫn thể hiện tên các dòng sản phẩm cao cấp theo nội dung đã tư vấn và ký kết.

Bộ Công an cho biết hành vi bị cáo buộc này đã khiến nhiều khách hàng tin rằng mình được sử dụng đúng sản phẩm như cam kết. Cơ quan điều tra bước đầu xác định số tiền bị cáo buộc chiếm đoạt từ thủ đoạn này lên tới hơn 121 tỷ đồng trong giai đoạn từ năm 2024 đến tháng 5/2026.

Doanh thu hàng nghìn tỷ đồng được quản lý qua nhiều hệ thống

Ngoài hoạt động chuyên môn, cơ quan điều tra cũng đang làm rõ phương thức quản lý tài chính của hệ thống.

Theo kết quả điều tra ban đầu, tiền thanh toán của khách hàng được thu bằng tiền mặt hoặc chuyển vào nhiều tài khoản cá nhân. Đến nay, lực lượng chức năng đã thu thập tài liệu liên quan đến 42 tài khoản được sử dụng để tiếp nhận tiền.

Doanh thu được theo dõi đồng thời trên nhiều phần mềm quản lý, bảng tính điện tử, dữ liệu lưu trữ trực tuyến và sổ sách nội bộ. Trong khi đó, chỉ một phần doanh thu được phản ánh trong hệ thống kế toán, hóa đơn và hồ sơ kê khai thuế.

Cơ quan điều tra thống kê, hệ thống Nha khoa Đại Nam đã phục vụ khoảng 1,246 triệu lượt khách hàng, với doanh thu ước tính khoảng 2.532 tỷ đồng. Một phần nguồn tiền được xác định đã được sử dụng để đầu tư, mua bất động sản, phương tiện, vàng và các tài sản có giá trị khác.

Bộ Công an khuyến cáo các cơ sở khám chữa bệnh

Từ kết quả điều tra vụ án, Bộ Công an khuyến nghị các cơ sở khám chữa bệnh, đặc biệt trong lĩnh vực nha khoa, phải tuân thủ nghiêm các quy định của pháp luật.

Trong đó, người trực tiếp khám và điều trị phải có đầy đủ chứng chỉ hành nghề theo quy định; hoạt động quảng cáo, tư vấn phải phản ánh đúng chất lượng dịch vụ và vật liệu sử dụng; đồng thời bảo đảm khả năng truy xuất nguồn gốc đối với vật tư y tế.

Đối với lĩnh vực tài chính, kế toán và thuế, doanh nghiệp cần ghi nhận đầy đủ doanh thu, xuất hóa đơn đúng giá trị giao dịch, thực hiện đầy đủ nghĩa vụ thuế và không sử dụng các phương thức quản lý dòng tiền nhằm che giấu doanh thu hoặc làm sai lệch số liệu kế toán.

Theo Bộ Công an, người đứng đầu cơ sở khám chữa bệnh phải chịu trách nhiệm đối với toàn bộ hoạt động của đơn vị. Các hành vi gian dối trong khám chữa bệnh, cung cấp dịch vụ, quản lý tài chính hoặc thực hiện nghĩa vụ thuế sẽ bị xử lý theo quy định của pháp luật nếu đủ căn cứ.